• COLLEGA e.V.
  • COLLEGA GmbH
  • COLLEGA Verbundsystem

Blog

Verfahrensdokumentation Mustervorlagen von COLLEGA

COLLEGA Muster-Vorlagen für Verfahrensdokumentationen finden Sie bei www.verfahrensdoku.shop

Steuerberater Günter Hässel hat jahrelang recherchiert, gefragt, zugehört, beobachtet und Mustervorlagen mit Erläuterungen im Gesamtumfang von über 560 Seiten erstellt. Damit Sie den Überblick behalten, wurden die Mustertexte in über 80 Verfahresndoku-Blättern unterteilt. Jeder kann die Blätter auswählen, die er braucht: Ein Handwerker anders als ein Handelsunternehmen oder ein Steuerberater. Branchenpakete runden das Angebot ab. 

Das Netzwerk
Die kollegiale Zusammenarbeit und ein intensiver Erfahrungsaustausch ermöglichen es Steuerberatern in einem Netzwerk mit der Weiterentwicklung Schritt zu halten. Interessierte sind eingeladen, sich uns anzuschließen: Sie wollen in unserem Netzwerk mitarbeiten? Dann senden Sie uns bitte eine E-Mail Danke!  

Schnellstart
Eine  PDF-Datei zum Ausfüllen. Die wichtigsten Daten können Sie in sehr kurzer Zeit sammeln. Sie stehen nicht mit leeren Händen da, wenn Sie nach Ihrer Verfahrensdokumentation gefragt werden.
Ihr Nutzen
Sie erstellen schnell und kostengünstig ein Dokument, das sich dem Betriebsprüfer präsentieren lässt.
Aufgrund der Struktur können Sie erkennen, welchen Mindestinhalt eine Verfahrensdokumentation haben sollte.
Link Schnellstart: https://verfahrensdoku.shop/schnellstart  

Steuerberater-Kompendium
Das Steuerberater-Kompendium hat einen Gesamtumfang von über 560 Seiten
Sämtliche Verfahrensdoku-Blätter (Word-Datei)
Sämtliche Verfahrensdoku-Checklisten (Word-Datei)
Sämtliche Verfahrensdoku-Muster für Eigenbelege (Word-Datei)
Fachliche Erläuterungen zu den Verfahrensdoku-Blättern (PDF-Datei)
Ihr Nutzen
Sie können die Verfahrensdokumentation für Ihre Kanzlei erstellen
Sie können die für Ihre einzelnen Mandanten jeweils geeigneten Verfahrensdoku-Pakete oder -Blätter auswählen und empfehlen
Sie erhalten Materialien, um sich neue Geschäftsfelder zu erschließen: Die Erstellung einer Verfahrensdokumentation erfordert die Dokumentation der Prozessabläufe in einem Unternehmen. Hierbei werden immer Optimierungen, Rationalisierungen und Kosteneinsparungen festgestellt. Das ist der Einstieg in das Geschäftsfeld "betriebswirtschaftliche Beratung".
Link Steuerberater Kompendium: https://verfahrensdoku.shop/steuerberater-kompendium

Branchenpakete
Jede Branche hat ihre Spezialitäten. In kleineren Handwerksbetrieben sind oft Familienangehörige beschäftigt, in größeren Betrieben findet man dagegen eine sachorientierte Mitarbeiterstruktur vor. Unterschiedliche IT-Programme werden verwendet. Teilweise sind die Abläufe papierorientiert oder schon voll digitalisiert. Diese Individualität wurde in vielen Blättern beschrieben. Alleine für betriebliche Kassen von dem Papierkassenbuch bis zur elektronischen Kasse mit Geldautomaten (hier wird das Geld über Automaten, wie sie von Parkhäusern bekannt sind, vereinnahmt) gibt es zahlreiche Beschreibungen der einzelnen Arbeitsschritte. So sind auch die Regeln berücksichtigt, die die Finanzverwaltung zu der sogenannten Vertrauenskasse Regeln aufgestellt hat.
Link Branchenpakete: https://verfahrensdoku.shop/pakete

Das Netzwerk
Kleinere Unternehmer sind als Einzelkämpfer überfordert.  Die kollegiale Zusammenarbeit und ein intensiver Erfahrungsaustausch ermöglichen es Steuerberatern in einem Netzwerk mit der Weiterentwicklung Schritt zu halten. Das ist unser Weg. Die ersten Schritte sind getan. Interessierte sind eingeladen, sich uns anzuschließen: Sie wollen in unserem Netzwerk mitarbeiten? Dann senden Sie uns bitte eine E-Mail Danke!

Oder werden Sie Mitglied in der XING-Gruppe "GoBD-Verfahrensdokumentation"

Veranstaltungen
Workshop Verfahrensdokumentation am 26.04.2019: Einladung mit Tagesordnung
Seminar bei der Steuerberaterkammer München am 02.04.2019: Einladung mit Tagesordnung

Seminarunterlagen
Bericht vom 138. COLLEGA-TAG am 25.11.2016 mit dem Schwerpunkt Verfahrensdokumentation Link
Sitzung der Arbeitsgemeinschaft von 19 Steuerkanzleien zur Schaffung von Mustervorlagen für eine Verfahrensdokumentation Link  
COLLEGA-Teamwork Erstellung von Verfahrensdokumentationen für Steuerberater und ihre Mandanten Link 
COLLEGA-Stichwortverzeichnis GoBD Link
Stand 30.01.2016 

Literaturhinweise
Hinweise der Bundessteuerberaterkammer für ein steuerliches innerbetriebliches Kontrollsystem vom Juli 2018 – Steuer-IKS –  Link
Anwendungserlass zu § 153 AO vom 23.05.2016 Link 
GoBD Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff (GoBD)
gültig ab 01.01.2015 Link
AWV Muster-Verfahrensdokumentation zur Belegablage
Version V1.0 vom 19.10.2015 Link
BStBK und DStV Muster-Verfahrensdokumentation Scannen
zur Digitalisierung und elektronischen Aufbewahrung von Belegen inklusive Vernichtung der Papierbelege
Stand März 2014 Link

Abkürzungen:
AWV: Arbeitsgemeinschaft für wirtschaftliche Verwaltung e.V. 
BStBK: Bundessteuerberaterkammer
DStV: Deutscher Steuerberaterverband
GDPdU: Grundsätze zum Datenzugriff und zur Prüfbarkeit digitaler Unterlagen
GoBD: Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff
GoBS: Grundsätze ordnungsmäßiger DV-gestützter Buchführungssystem
Verfahrensdoku: Bezeichnung der COLLEGA-Mustervorschläge für eine Verfahrensdokumentation nach GoBD

zuletzt geändert 24.05.2019
zuletzt geändert 09.03.2019
geändert 12.12.2018

Drucken E-Mail

Verfahrensdokumentation-Kopiervorschläge-von-Collega-Verfahrensdoku - bis 13.12.2018

Bestellschein für GoBD-COLLEGA Muster "Verfahrensdoku" Stand Juni 2017 anfordern: E-Mail
Kosten-Nutzen-Betrachtung zur COLLEGA-Muster-Verfahrensdokumentation Link

COLLEGA Muster-Verfahrensdokumentationen "Verfahrensdoku"

Die Anforderungen der Finanzverwaltung als Ausgangsbasis
Die Finanzverwaltung hat dieses sehr spannende Rechtsgebiet seit 1995 gepflegt und in ihrem Sinn laufend verbessert. Nach außen gedrungen ist dies im Wesentlichen durch die Veröffentlichungen der GoBS am 07.11.1995, der GDPdU am 16.01.2001 und bisher abschließend durch die Bekanntmachung der GoBD am 14.11.2014, durch die die GoBS und die GDPdU ersetzt wurden. Die GoBD  gelten seit 01.01.2015, Angaben im Internet über stillschweigende Verlängerung des Inkrafttretens - also sogenannte Schonfristen - entsprechen leider nicht der Realität. Im Gegenteil: Berater berichten über teilweise erhebliche Zuschätzungen nur aufgrund des Fehlens einer Verfahrensdokumentation. 

Start bei Null:
Den Mitgliedern von COLLEGA e.V. ging es wie vielen Kolleginnen und Kollegen: Sie wussten nicht, wo und wie sie anfangen sollten.
Daher hat Günter Hässel WP|StB|RB Anfang 2016 zusammen mit interessierten Kollegen begonnen, die ersten Mustervorlagen zu erstellen.
Ein halbes Jahr danach fand die erste gemeinsame Besprechung statt. 
Wieder ein halbes Jahr danach wurden die ersten Entwürfe von Branchenlösungen fertig.
Wieder ein halbes Jahr danach - im Juni 2017 - wurde die Version 7 der Entwürfe fertig und zum Download angeboten. Download:  
In einem weiteren halben Jahr werden wir auf weitere Verbesserungen zurückblicken können!  
Aufgrund der rasanten Fortentwicklung der Technik ist ein Ende nicht absehbar.

Wir werden täglich besser
Das Netzwerk der Kollegen, die unsere Mustervorlagen nutzen, wird immer größer. Anregungen, Hinweise und konstruktive Kritik führen laufend zu Verbesserungen unserer Mustervorlagen. Auch viele Hinweise aufgrund von Erfahrungen bei Betriebsprüfungen zeigen uns, was die Finanzverwaltung will und wie man bei Betriebsprüfungen unangenehme Überraschungen vermeiden kann. Hierdurch können Unternehmer und Berater aufholen. Denn die Anforderungen wurden in den GoBD bewusst ohne Einzelfallregelungen formuliert und die praktische Ausführung den Steuerpflichtigen zugewiesen (vergleiche GoBD Randziffer 6).

Das Netzwerk
Kleinere Unternehmer sind als Einzelkämpfer überfordert.  Die kollegiale Zusammenarbeit und ein intensiver Erfahrungsaustausch ermöglichen es Steuerberatern in einem Netzwerk mit der Weiterentwicklung Schritt zu halten. Das ist unser Weg. Die ersten Schritte sind getan. Interessierte sind eingeladen, sich uns anzuschließen: Sie wollen in unserem Netzwerk mitarbeiten? Dann senden Sie uns bitte eine Diese E-Mail-Adresse ist vor Spambots geschützt! Zur Anzeige muss JavaScript eingeschaltet sein! Danke!
Oder werden Sie Mitglied in der XING-Gruppe "GoBD-Verfahrensdokumentation"

Kosten-Nutzen-Betrachtung zur COLLEGA-Muster-Verfahrensdokumentation 

Bestellschein für GoBD-COLLEGA Muster-Verfahrensdokumentation Stand Juni 2017 anfordern: Diese E-Mail-Adresse ist vor Spambots geschützt! Zur Anzeige muss JavaScript eingeschaltet sein!

Workshop Verfahrensdokumentation am 24.07.2017: Einladung mit Tagesordnung  

Seminare März - Mai 2017 Verfahrensdokumentation Link

Bericht vom 138. COLLEGA-TAG am 25.11.2016 mit dem Schwerpunkt Verfahrensdokumentation Link

137. COLLEGA-TAG 30.09.2016 Vorstellung der ersten Auflage der Mustervorlagen einer Verfahrensdokumentation  Einladung 

Sitzung der Arbeitsgemeinschaft von 19 Steuerkanzleien zur Schaffung von Mustervorlagen für eine Verfahrensdokumentation Link  

136. COLLEGA-TAG 29.04.2016: Kopiervorlagen Verfahrensdokumentation | Elektronisches Kassenbuch | ZUGFeRD Einladung

COLLEGA-Teamwork Erstellung von Verfahrensdokumentationen für Steuerberater und ihre Mandanten Link 

COLLEGA-Stichwortverzeichnis GoBD Link
Stand 30.01.2016

______

Anwendungserlass zu § 153 AO vom 23.05.2016 Link 

Referentenentwurf eines Gesetzes zum Schutz vor Manipulationen an digitalen Grundaufzeichnungen Link 
18.03.2016

GoBD Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronsicher Form sowie zum Datenzugriff (GoBD) Link
gültig ab 01.01.2015

AWV Muster-Verfahrensdokumentation zur Belegablage Link
Version V1.0 vom 19.10.2015 

BStBK und DStV Muster-Verfahrensdokumentation Scannen Link
zur Digitalisierung und elektronischen Aufbewahrung von Belegen inklusive Vernichtung der Papierbelege
Stand März 2014

Literatur- und weitere Hinweise Link

Abkürzungen:
AWV: Arbeitsgemeinschaft für wirtschaftliche Verwaltung 
BStBK: Bundessteuerberaterkammer
DStV: Deutscher Steuerberaterverband
GDPdU: Grundsätze zum Datenzugriff und zur Prüfbarkeit digitaler Unterlagen
GoBD: Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff
GoBS: Grundsätze ordnungsmäßiger DV-gestützter Buchführungssystem
Verfahrensdoku: Bezeichnung der COLLEGA-Mustervorschläge für eine Verfahrensdokumentation nach GoBD

geändert 12.04.2018

Drucken E-Mail

COLLEGA-Verband für EDV und Kanzleiorganisation
für Angehörige der steuer- und rechtsberatenden
sowie wirtschaftsprüfenden Berufe e.V.
und
COLLEGA-Software GmbH
Holzhäuseln 37 · 84172 Buch am Erlbach
Tel. 08709/92230 · Fax 08709/922333 · E-Mail: Diese E-Mail-Adresse ist vor Spambots geschützt! Zur Anzeige muss JavaScript eingeschaltet sein!